Услуги факторинга

В мировой практике принято, как это обозначено в конвенции UNIDROIT, четыре основные услуги, которые Факторы обычно предоставляет своим клиентам:

Данная услуга предполагает, что Фактор по получении документов, подтверждающих факт отгрузки товара покупателю, осуществляет без залоговое финансирование поставщика в размере, обычно не превышающем 90 процентов стоимости отгруженного товара. Подтверждающими документами могут служить коммерческий счет, счет-фактура и транспортные документы – накладные. Оставшаяся часть суммы отгрузки направляется поставщику уже после оплаты товара дебитором за вычетом начисленных комиссий. Ограничение в размере без залогового финансирования связано главным образом с тем, что Факторы пытаются себя защитить от риска возможного, по разным причинам, снижения сумм оплат дебиторов и удорожания комиссий из-за задержек платежей или резких колебаний плавающих процентных ставок, если таковые применяются Фактором.

Данная услуга предполагает бухгалтерское администрирование счетов поставщика в разрезе его торговых операций по уступленным денежным требованиям. В зависимости от требований клиента и возможностей автоматизации Фактора поставщику на регулярной основе или по требованию предоставляются выписки, показывающие состояние расчетов с контрагентами, суммы комиссий и статистические и аналитические отчеты по согласованному с поставщиком формату и форме.

Автоматизированная система Фактора должна выявлять счета, срок оплаты которых наступит в ближайшее время или уже наступил, и систематически напоминать об этом должникам – дебиторам и соответствующему персоналу Фактора. В случае серьезных просрочек платежа, персонал Фактора также должен осуществлять любые другие законные метода для погашения возникшей задолженности и комиссий.

При определении и оценки потенциала клиента для использования услуг факторинга или без залогового финансирования, в первую очередь следует обратить на обязательные признаки:

• Финансовое состояние потенциального клиента и/или его дебиторов и их деловая репутация соответствует кредитной политике Фактора;
• Клиент осуществляет продажи за безналичный расчет (в случае Реверсивного факторинга это касается закупок)
• Условия договоров-поставки предусматривают отсрочку платежа по открытому счету
• Поставщики и дебиторы не являются аффилированными структурами
• Отрасль работы клиента не относится к п. IV предыдущей главы.

Компания обладает высоким потенциалом в использовании услуг факторинга, если:

• Компания занимается оптовой торговлей
• Компания является производственным предприятием, работающем на высоко- конкурентном рынке (товары народного потребления, производство алкоголя, пищевая промышленность и т.д.)
• Покупателями компании являются федеральные и/или региональные торговые сети.
• Компания пытается выйти на новые рынки сбыта и/или резко увеличить объемы продаж за счет отсрочек платежа
• Компания имеет недостаток ликвидности
• Компания хочет улучшить платежную дисциплину своих покупателей за счет уступки выручки более мощной финансовой группе
• Компания нуждается в улучшении структуры баланса и финансовых коэффициентов
• Компания уже использует факторинг и/или страхует свои коммерческие риски при предоставлении товарного кредита

Компания имеет средний потенциал в использовании услуг факторинга, если:

• Оборачиваемость дебиторской задолженности превышает 30 дней и/или превышает оборачиваемость кредиторской задолженности (в днях)
• Компания не имеет возможности предоставить материальный залог для получения кредита, остро нуждаясь при этом в оборотных средствах
• Продажи компании имеют ярко-выраженный сезонный характер, при этом существует объективная необходимость непрерывности закупок/производства
• Структура дебиторской задолженности компании хорошо диверсифицирована, нет зависимости от одного покупателя
• Имеется информация, что компания дает существенные скидки в случае покупки товара не на условиях отсрочки, а по отгрузке или предоплате.

Услуги факторинга - без залоговое финансирование, любые виды факторинга.